财务审计整改方案报告

导言：

此次财务审计整改报告旨在针对公司在财务管理方面存在的问题，提出具体实施方案，解决企业经营管理中的困难与风险，提高公司在财务管理领域的水平和竞争力，同时保障公司经营活动的合法性和合规性。

一、问题描述：

1.财务制度不规范
针对公司存在的问题，建议制定和完善公司的财务管理制度和规范。具体包括如下方面：
（1）拟定公司财务管理制度和流程，明确财务管理的组织机构、职责和分工，以及流程和标准等要素；
（2）加强财务人员的培训和考核，提高岗位素质和业务能力；
（3）完善会计核算制度，规范会计凭证的填制和归档等工作。

2.核算的文件资料不齐全
我公司在日常工作中，由于管理不规范，导致有些核算文件的资料不全，给下一步运营带来非常大的困难和隐患。因此我们建议在这方面做出如下的整改措施：
（1）开展一次对财务报表和资料的全面审计，制定一个完整并详细的文件资料清单；
（2）完善全面的档案归档管理制度，确保凭证、账簿、档案之间的相互匹配和转换；
（3）做好电子化管理，建立电子档案室并管理好财务资料的备份和存储。

二、整改建议：

1.财务管理制度的建立
制定公司财务管理制度，明确财务管理的组织机构、职责和分工，以及流程和标准等要素；加强财务人员的培训和考核，提高岗位素质和业务能力；完善会计核算制度，规范会计凭证的填制和归档等工作。

2.采取措施深化财务审计工作
拟定一套完整的财务审计工具、风险评估指标以及相关测试计划；同时针对财务审计过程中出现的问题，定期开展培训活动，提高大家的财务管理水平。

3.改进公司业务管理
加强与业务部门的协作，通过会计核算和报表输出等成果，向业务管理层反馈公司的完整的业务状况，实现对公司在财务管理中的控制。

三、结论建议：

此次财务审计整改报告中我们针对公司存在的问题提出了具体实施方案，解决企业经营管理中的困难与风险，提高公司在财务管理领域的水平和竞争力，同时保障公司经营活动的合法性和合规性。我们认为，在统筹协调和综合管理下，全面实施整改方案可以进一步推动公司的财务管理水平和经济效益的高速发展。